中国信托业投资分析与前景趋势预测报告2024

中国信托业投资分析与前景趋势预测报告2024-2029年

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 【报告编号】: 237256

 【出版机构】: 【北京中研信息研究网】

 【出版日期】: 【2024年04月】

 【交付方式】: 【emil电子版或特快专递】

 【客服专员】: 【 安琪 】

 【报告目录】

章  中国信托业发展概况分析 40
节  信托业的相关概述介绍 40
一、信托的相关概述介绍 40
（一）现代信托制度的起源 40
（二）信托的概念及其比较 41
（三）信托行为的基本要素 41
（四）信托产业的运行原理 42
（五）信托公司的业务范围 43
二、信托与信托业务的分类 43
（一）营业信托与民事信托 44
（二）私益信托与公益信托 44
（三）自益信托与他益信托 44
（四）合同信托与遗嘱信托 44
（五）积极信托与消极信托 45
（六）单一信托与集合信托 45
（七）意定信托与法定信托 45
三、信托行为的经济性质 46
（一）信托行为原理分析 46
（二）信托认识误区及辨析 48
（三）信托行为的典型应用 50
四、报告的研究范围与方法 52
第二节  信托业的发展概况分析 53
一、信托业的发展历程 53
（一）恢复起步期（1979年） 53
（二）发展创新期（1980-2000） 54
（三）固本培元期（2001-2006） 54
（四）高速发展期（2017年至今） 54
二、信托业的发展特征 55
（一）信托行业业务模式 55
（二）信托产品创新实践 57
（三）信托公司股权结构 60
（四）信托公司地域分布 64
三、信托业传统业务分析 64
（一）综合经营 64
（二）信托股权投资基金 65
（三）基础设施投资 65
四、信托业创新业务分析 67
（一）企业年金业务 67
（二）公益信托业务 67
（三）本土化REITs业务 68
（四）资产证券化信托业务 69
五、信托业面临的主要问题 70
（一）中国信托业的特本质 70
（二）信托业务基本特征分析 71
（三）信托业面临的主要问题 72
六、信托业在金融体系中的地位 73
第三节  信托业的经营状况分析 75
一、信托业的资产管理规模 75
（一）资产管理规模及增长情况 75
（二）按来源划分信托资产结构 75
（三）按功能划分信托资产结构 76
二、信托业的资金信托规模 77
（一）资金信托规模及增长情况 77
（二）按运用方式划分结构分析 77
（三）按投向划分资金信托结构 78
三、信托业的经营状况分析 79
（一）信托业的固有资产总额 79
（二）信托业的经营收入情况 80
（三）信托业的信托业务收入 80
（四）信托业的利润总额分析 81
（五）信托业的人均利润分析 82
第二章  中国信托业发展环境分析 83
节  信托业的政策环境分析 83
一、信托公司的监管改革历程 83
（一）整顿阶段（1979-2000年） 83
（二）规范阶段（2001年至今） 84
二、信托业主要政策与规划 84
（一）信托业法律法规体系 84
（二）信托业主要政策解读 85
（三）信托业政策改革建议 85
三、信托业标准化体系建设分析 86
（一）信托业标准化体系建设现状 86
（二）信托业标准化体系建设问题 86
（三）信托业标准化体系建设意义 88
第二节  信托业的税收制度分析 90
一、金融产品的税收制度分析 90
（一）信托产品税收的法律法规 90
（二）证券投资基金的税收制度 90
（三）银行理财产品的税收制度 91
（四）保险理财产品的税收制度 91
（五）证券公司理财产品的税收制度 91
（六）有限合伙私募基金的税收制度 91
二、其他国家和地区信托税制借鉴 92
（一）英国信托税收制度分析 92
（二）美国信托税收制度分析 93
（三）日本信托税收制度分析 93
（四）台湾地区信托税收制度 93
（五）信托税制的比较与借鉴 94
三、中国现行法律下信托税制的困境 94
（一）困境之一：重复征税 94
（二）困境之二：信托 95
（三）信托课税困境之根源 95
四、完善中国信托税制的构想 96
第三节  国际经济金融环境分析 101
一、制造业PMI走势分析 101
（一）制造业PMI走势分析 101
（二）美国制造业PMI走势分析 101
（三）日本制造业PMI走势分析 102
（四）欧洲制造业PMI走势分析 102
二、服务业商务活动指数走势 103
（一）服务业商务活动指数 103
（二）美国非制造业PMI走势 104
（三）日本服务业的PMI走势 104
（四）欧元区服务业PMI走势 105
三、国际宏观经济环境分析 105
（一）世界主要国家国内生产总值 105
（二）主要经济体的经济形势分析 107
（三）世界主要国家和地区 C P I 108
（四）主要国家就业结构与失业率 109
（五）主要国家货物进出口贸易额 110
（六）世界经济展望新预测分析 111
四、国际金融环境分析 112
（一）国际金融市场形势分析 112
（二）主要经济体货币政策分析 113
（三）美国量化宽松政策的影响 114
五、国际环境面临的风险与挑战 115
第四节  中国经济金融环境分析 117
一、国内宏观经济环境分析 117
（一）国内生产总值及增长情况 117
（二）全国公共财政收入及增长 117
（三）国家外汇储备及增长情况 118
（四）人民币汇率及其变化趋势 118
（五）固定资产投资额及其增长 118
（六）制造业采购经理指数走势 119
（七）非制造业商务活动指数走势 119
二、国内货币金融运行情况分析 120
（一）货币供应量及其增长情况 120
（二）社会存款情况及增长情况 121
（三）社会融资规模及增长情况 122
（四）社会贷款情况及增长情况 123
（五）货币政策操作及执行情况 123
三、国内经济金融环境展望分析 124
第三章  国外信托业发展经验借鉴 126
节  国外信托业的发展概况 126
一、世界信托业发展回顾 126
（一）信托业的历史由来 126
（二）信托的影响力分析 126
（三）信托业的组织结构 127
（四）信托业的国际比较 127
二、国外信托业的发展历程 129
（一）英国信托业的发展历程 129
（二）美国信托业的发展历程 129
（三）日本信托业的发展历程 129
三、信托业的历史形态及演变 130
（一）业务形式的历史阶段特征 130
（二）组织形式的历史阶段特征 131
第二节  国外信托业的发展趋势 133
一、国外信托业务及其分类现状 133
（一）英国的信托业务及其分类 133
（二）美国的信托业务及其分类 134
（三）日本的信托业务及其分类 135
（四）德国的信托业务及其分类 135
二、国外信托的发展与现状分析 136
（一）英国信托业的发展及特点 136
（二）美国信托业的发展及特点 137
（三）日本信托业的发展及特点 138
（四）国外信托业对中国的启示 139
三、国外信托业务发展趋势分析 141
（一）信托职能多元化 141
（二）信托业务国际化 141
（三）经营模式混业化 141
（四）信托品种大众化 141
（五）信托财产集中化 141
（六）信托交易电子化 141
（七）信托兼顾公益化 141
（八）养老信托趋高化 141
第三节  日本信托业发展及启示 142
一、日本信托业的发展历程 142
（一）日本信托业的初步发展 142
（二）战后日本信托业的发展 145
（三）调整期日本信托业的发展 150
二、日本信托业的发展模式 151
（一）日本信托业的监管模式 151
（二）日本信托业的业务模式 154
（三）日本信托业的组织模式 156
三、日本金融市场结构与信托业 157
（一）日本信托业的比较优势分析 157
（二）日本信托业在金融市场的地位 159
（三）日本信托业对金融市场的作用 161
四、日本信托业的作用分析 162
（一）对金融市场的促进作用 162
（二）基本职能对经济的作用 164
（三）综合职能对经济的作用 167
五、日本信托业发展对中国的启示 169
第四章  中国信托业发展模式分析 173
节  中小企业集合资金信托模式 173
一、中小企业集合资金信托现状分析 173
（一）集合资金信托成立情况分析 173
（二）集合信托资金运用方式分析 174
（三）中小企业集合资金信托发展现状 175
（四）中小企业集合资金信托存在问题 175
二、中小企业集合资金信托的模式 176
（一）集合资金贷款信托 176
（二）集合资金股权信托 177
（三）集合资金权益信托 178
（四）集合资金租赁信托 179
（五）其他信托融资模式 181
三、集合资金信托案例分析 182
（一）信托贷款融资方式应用 182
（二）信托股权融资方式应用 183
（三）信托权益融资方式应用 183
（四）信托租赁融资方式应用 184
第二节  银信业务合作模式分析 185
一、银信合作的现实动因分析 185
（一）内外部环境分析 185
（二）资产性分析 185
（三）银信比较优势分析 186
二、银行与信托合作模式分析 187
（一）银信理财合作 187
（二）银信代销合作 188
（三）银信同业合作 188
（四）资产证券化合作 189
（五）银信其它合作 189
三、银信理财业务合作发展现状 189
（一）金融理财产品市场发展阶段 189
（二）银信理财合作模式发展沿革 190
（三）银信理财业务合作发展现状 191
（四）银信理财合作模式存在问题 193
四、国外发达国家的经验借鉴 195
（一）美国银信混业的特点 196
（二）日本银信混业的特点 196
（三）德国银信混业的特点 197
（四）国外银信混业的启示 197
第三节  家族信托的运作模式分析 199
一、家族信托的相关概述 199
（一）家族信托的起源 199
（二）家族信托的定义 199
（三）家族信托的功能 199
（四）设立家族信托的原因 200
（五）信托设立的关键要素 201
（六）家族信托的社会价值 202
二、海外家族信托的发展过程 203
（一）古罗马固定信托遗产制度 203
（二）英国用益制度 203
（三）美国实现信托产业化 204
（四）日本进行信托创新 204
三、海外家族信托的结构分析 204
（一）海外家族信托的总体分类 204
（二）海外家族信托的总体框架 205
四、海外家族信托的运作模式及案例 205
（一）海外家族信托的运作模式 205
（二）沃尔玛家族信托案例分析 206
（三）普利兹克家族信托案例分析 207
五、中国家族信托的治理结构探析 208
（一）家族信托的基本架构分析 208
（二）家族信托治理的角色设置 208
（三）家族信托的决策机制分析 209
六、中国开展家族信托的相关建议 210
第四节  信托产品基金化发展模式分析 213
一、信托产品基金化的相关概述 213
（一）信托产品基金化的概念 213
（二）信托产品基金化的特点 213
二、国内信托产品基金化发展状况 214
（一）基金化信托产品的发展现状 214
（二）信托产品基金化存在的问题 218
三、国外信托基金的发展模式分析 218
（一）美国产业投资基金 219
（二）日本产业投资基金 220
（三）欧洲产业投资基金 220
（四）新兴国家产业投资基金 221
四、信托产品基金化的可行模式分析 222
（一）信托基金发展面临的制度体系 222
（二）信托基金发展面临的市场环境 222
（三）信托产品基金化发展模式探讨 223
五、中国信托产品基金化发展的建议 226
第五章  中国房地产信托发展分析 228
节  房地产信托的发展状况 228
一、房地产开发与销售情况分析 228
（一）房地产开发投资总额及增长 228
（二）房屋施工面积及其增长情况 229
（三）房屋竣工面积及其增长情况 229
（四）商品房销售面积及增长情况 229
二、中国房地产信托的发展历程 230
（一）阶段：摸索阶段 230
（二）第二阶段：起步阶段 231
（三）第三阶段：停滞不前 231
（四）第四阶段：飞速发展 231
（五）第五阶段：震荡前行 232
三、中国房地产信托的发展状况 232
（一）房地产信托的发展现状 232
（二）房地产信托的基本特点 232
（三）房地产信托的主要功能 233
（四）房地产信托的资金运用 234
（五）房地产信托的风险控制 235
四、中国房地产信托的运作模式 235
（一）贷款型信托融资模式 235
（二）股权型信托融资模式 236
（三）混合型信托融资模式 237
（四）权益型信托融资模式 238
五、中美房地产信托发展的比较 238
（一）美国房地产信托的发展历程 238
（二）美国房地产信托的特点分析 239
（三）中美房地产信托产品的比较 240
（四）中美房地产信托法律的比较 240
（五）中国房地产信托优劣势分析 241
（六）美国房地产信托的经验借鉴 243
六、中国房地产信托的功能创新 244
（一）基于安全性的信托产品创新 244
（二）基于性的信托产品创新 245
（三）基于流动性的信托产品创新 246
七、中国房地产信托的发展对策 247
第二节  中国REITS的发展状况 250
一、REITs的相关概述 250
（一）REITs的概念 250
（二）REITs的特征 250
（三）REITs的类别 251
二、REITs的运作方式 252
（一）REITs的当事人 252
（二）REITs组织架构 252
（三）REITs运作流程 253
三、REITs发展的必要性 254
（一）拓宽融资渠道 254
（二）满足投资需求 254
（三）促进行业发展 254
四、REITs的发展现状 255
（一）房地产信托规模分析 255
（二）香港开放REITs的影响 256
（三）国际REITs的迅速崛起 257
（四）中国REITs存在的问题 257
五、中国REITs的发展模式 258
（一）地产公司上市模式 258
（二）封闭式契约型模式 258
（三）可选模式比较分析 258
六、促进REITs发展的对策 259
（一）REITs成功案例分析 259
（二）REITs失败案例分析 260
（三）促进REITs发展的对策 260
第三节  国外REITS经验与启示 263
一、美国房地产投资信托基金 263
（一）美国REITs的发展概况 263
（二）美国REITs的运营方式 264
（三）美国REITs的组织构架 265
（四）美国REITs的发展特征 267
二、日本房地产投资信托基金 268
（一）日本REITs的发展概况 268
（二）日本REITs的主要类型 268
（三）日本REITs的运营模式 268
三、新加坡房地产投资信托基金 269
（一）新加坡REITs发展概况 269
（二）新加坡REITs主要类型 269
（三）新加坡REITs典型构架 270
四、国际REITs的比较与启示 270
（一）国际REITs的比较分析 270
（二）国际经验对中国的启示 271
第六章  中国信托业细分市场分析 273
节  农村土地信托 273
一、土地信托的相关概念 273
（一）土地流转的概念 273
（二）土地信托的概念 273
（三）土地信托与流转的共性 275
二、中国农村土地信托流转现状 277
（一）中国农地流转制度的演变 277
（二）中国土地流转的基本情况 280
（三）中国土地流转的基本模式 282
（四）传统流转与信托流转对比 284
（五）农地流转制度存在的问题 287
三、构建农村土地信托制度分析 288
（一）构建农地信托制度的必要性 288
（二）构建农地信托制度的可行性 292
（三）构建土地信托流转注意问题 293
四、国外土地信托的经验与启示 295
（一）国外土地信托制度实现的基础 295
（二）国外土地信托的目的与功能 296
（三）国外土地信托中的公私关系 296
（四）国外土地信托的运作模式 296
五、农村土地信托的国内外经验借鉴 297
（一）绍兴"农村土地信托"模式 297
（二）浏阳"农村土地信托"模式 298
（三）日本"土地信托模式"模式 300
（四）美国"土地信托模式"模式 300
（五）构建中国特色的农村土地信托模式 301
第二节  基础设施信托 303
一、基础设施信托融资的运用模式 303
（一）债权模式 303
（二）股权模式 303
（三）夹层模式 303
（四）融资租赁模式 303
（五）"银信政"合作模式 304
（六）特定资产权模式 304
二、基础设施信托的机遇及挑战 304
（一）基础设施信托面临的机遇 304
（二）基础设施信托面临的挑战 305
第三节  农业信托 308
一、农业信托的相关概述 308
（一）农业信托的涵义 308
（二）农业信托的融资特点 308
（三）农业信托的金融功能 308
（四）农业信托融资模式分类 309
二、农业信托融资的SWOT分析 310
（一）农业信托的优势分析 310
（二）农业信托的劣势分析 312
（三）农业信托的机会分析 313
（四）农业信托的威胁分析 314
（五）农业信托SWOT矩阵分析 314
三、农业信托直接融资模式分析 315
（一）农业受益权出让信托融资模式 315
（二）农业产业投资基金信托融资模式 316
（三）农业债权信托融资模式 318
（四）农业股权信托融资模式 320
（五）农业贷款信托融资模式 321
四、农业信托的间接融资模式分析 323
（一）+信托+小贷+农业融资主体的融资模式 323
（二）粮食信托+农民资金互助社+农户的融资模式 326
（三）固定资产权信托+农民资金互助社+农户 328
第七章  融资平台的运作情况 330
节  融资平台的发展概况 330
一、两级财政博弈的历史沿革 330
（一）财政包干制度（1978-1993） 330
（二）财政包干制下地方行为 332
（三）分税制改革（1994年-至今） 333
（四）分税制下的地方行为 334
二、融资的现实必要性分析 335
（一）财政体制决定融资存在必要性 335
（二）完善市场经济体制的内在要求 336
（三）协调区域发展和调整产业结构 336
（四）保持经济稳定增长的现实需要 336
（五）国外地方的融资经验借鉴 337
三、地方融资平台的基本概况 337
（一）地方融资平台的产生背景 337
（二）地方融资平台的发展阶段 338
（三）地方融资平台产生的原因 340
（四）地方融资平台的还款来源 341
四、地方融资平台的发展现状 341
（一）地方融资平台的数量规模 341
（二）地方融资平台的区域分布 342
（三）地方融资平台的债务状况 342
（四）地方融资平台存在的问题 342
五、地方融资平台建设的对策建议 344
第二节  性债务规模及结构分析 349
一、中央性债务情况分析 349
（一）中央财政债务情况分析 349
（二）中央部门及所属单位债务 349
二、地方性债务情况分析 350
（一）地方性债务规模情况 350
（二）地方各级性债务规模 350
（三）地方性债务举借主体 350
（四）地方性债务资金来源 351
（五）地方性债务支出投向 352
（六）地方性债务未来偿债 352
三、全国性债务负担情况 353
（一）全国性债务总负债率 353
（二）外债与GDP的比率 353
（三）全国性债务总债务率 353
（四）性债务的逾期债务率 354
四、性债务管理存在的问题 354
（一）地方债务余额增长较快 354
（二）部分地方和行业债务负担较重 354
（三）对土地出让收入依赖程度较高 354
（四）部分地方违规使用债务资金 354
五、加强性债务管理的主要措施 354
（一）性债务管理制度逐步完善 354
（二）债务风险的防范措施不断强化 355
（三）融资平台的偿债能力增强 355
第三节  地方融资平台运作模式 356
一、公用基础设施建设融资模式 356
（一）BOT模式 356
（二）TOT模式 356
（三）PPP模式 356
（四）PFI模式 356
（五）ABS模式 357
二、政策性产业扶持基金模式 357
（一）创业投资引导基金 357
（二）贷款风险补偿基金 358
三、农业产业投资公司运行模式 358
第四节  融资平台融资模式比较 359
一、与商业银行的合作模式 359
（一）"打捆贷款"模式 359
（二）"财政垫付"模式 359
（三）"特许经营"模式 360
（四）"银信政"模式 360
二、融资平台的融资模式比较 361
（一）融资平台的融资模式比较 361
（二）平台的资金平衡模式比较 361
（三）融资平台的主要经验 362
三、融资平台组织及管控模式比较 363
（一）上海城投组织与管控模式 363
（二）重庆城投组织与管控模式 363
（三）北京城投组织与管控模式 363
四、省级融资平台的运营模式 363
（一）浙江省融资平台的运营模式 363
（二）四川省融资平台的运营模式 364
（三）河南省融资平台的运营模式 364
（四）福建省融资平台的运营模式 364
（五）云南省融资平台的运营模式 364
（六）湖北省融资平台的运营模式 365
（七）湖南省融资平台的运营模式 365
五、市级融资平台的运营模式 365
（一）北京市融资平台的运营模式 365
（二）上海市融资平台的运营模式 366
（三）重庆市融资平台的运营模式 367
（四）天津市融资平台的运营模式 367
（五）武汉市融资平台的运营模式 367
（六）昆明市融资平台的运营模式 368
第五节  融资平台债券发行情况 369
一、融资平台债券发行情况分析 369
（一）融资平台债券发行规模 369
（二）融资平台债券存量规模 370
（三）融资平台募集资金用途 370
二、融资平台债券发行主体分析 371
（一）发行主体区域分布情况 371
（二）发行主体行政级别分布 373
（三）发行主体的业务职能分类 373
三、发行主体及债项的信用等级分布 373
（一）发行人付费模式评级机构评级结果 374
（二）融资平台企业信用等级迁移情况 375
（三）投资人付费模式评级机构评级结果 376
四、融资平台债券发行未来展望 376
（一）融资平台债券增信措施分析 376
（二）融资平台债券到期时间分布 377
（三）融资平台债券发行未来展望 378