健身俱乐部建设项目可行性研究报告

山西aa集团股份有限公司
龙城健身俱乐部建设项目
可
行
性
研
究
报
告



章 总 论
1.1项目概要
1.1.1项目名称
龙城健身俱乐部建设项目
1.1.2项目建设单位
山西aa集团股份有限公司
1.1.3项目建设性质
新建项目
1.1.4项目建设地点
本项目建设地址选定在山西省太原市aa区aa社区
1.1.5项目负责人
aa
1.1.6项目投资规模
本次项目建设的总投资为50690.00万元，其中：建设投资为48293.00万元（土建工程为39614.00万元，设备及安装投资6597.00万元，其他费用为764.40万元，预备费1317.60万元），建设期利息为1470.00万元，铺底流动资金为927.00万元。
本次项目建成后可实现年均销售收入为18620.00万元，年均利润总额9043.92万元，年均净利润6782.94万元，年上缴税金及附加为90.92万元，年增值税为909.23万元；投资利润率为17.84%，投资利税率19.81%，税后财务内部收益率11.02%，税后投资回收期(含建设期)为7.92年。
1.1.7项目建设规模
本次项目占地面积320亩，总建筑面积129500.00平方米。主要建设内容及规模如下：
主要建筑物、构筑物一览表
工程类别 分项工程名称 建筑面积（㎡）
1、地上健身训练场工程 军事障碍 3205.00
木桩桥 2964.00
平安桥 2993.00
红军桥 2974.00
极速圆木 3007.00
野外生存/孤岛求生 3258.00
野外露营 3562.00
定向越野 3145.00
激流勇进/水上拉练 3500.00
障碍台 3015.00
巧过网阵 3042.00
地面荡木桥 3027.00
跨越高网 2987.00
网攀架 2982.00
夺宝奇兵 3119.00
金字塔 3161.00
人生棋盘 3059.00
信任背摔 3025.00
逃生墙 3058.00
模拟电网 3018.00
攀岩/登山 3899.00
小计 66000.00
2、地下健身训练场及配套工程 接待中心 10300.00
地下停车场 13000.00
地下健身训练场 23000.00
配套设施 17200.00
小计 63500.00
总建筑面积合计 129500.00
1.1.8项目资金来源
本次项目总投资资金50690.00万元人民币，其中项目企业自筹资金30690.00万元，申请对外融资10000.00万元，申请银行贷款10000.00万元。
1.1.9项目建设期限
本项目建设从2016年11月—2018年10月，建设工期共计24个月。
1.2项目承建单位介绍




1.3编制依据
1.《人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；
2.《关于加快发展体育产业、促进体育消费的若干意见》（46 号文）
3.《体育发展“十三五”规划》；
4.《全民健身计划（2016-2020年）》；
5.《山西省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；
6.《山西省“十三五”体育事业发展规划》；
7.《山西省人民关于加快发展体育产业促进体育消费的实施意见》；
8.《建设项目经济评价方法与参数及使用手册》（第三版）；
9.《现代财务会计》；
10.项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据；
11.国家公布的相关设备及施工标准。
1.4编制原则
（1）充分利用企业现有基础设施条件，将该企业现有条件（设备、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。
（2）坚持技术、管理的性、适用性、合理性、经济性的原则，采用国内的信息系统技术，设备选用国内的，确保产品的质量，以达到企业的益。
（3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。
（4）设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。
（5）设计中注重环境保护及节能降耗，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。
（6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。
1.5研究范围
本研究报告对项目公司的现状和项目建设的可行性、必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对项目建设的市场需求情况进行了分析和预测，确定了本项目的经营纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资、项目建设成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，阐述规避对策。
1.6主要经济技术指标
项目主要经济技术指标表
序号 项目名称 单位 数据和指标
一 主要指标
1 项目总占地面积 亩 320.00
2 项目总建筑面积 平方米 63500.00
3 总投资资金，其中： 万元 50690.00
3.1 建筑工程 万元 39614.00
3.2 设备及安装费用 万元 6597.00
3.3 其他费用 万元 764.40
3.4 预备费用 万元 1317.60
3.5 建设期利息 万元 1470.00
3.6 铺底流动资金 万元 927.00
二 主要数据
1 项目正常年销售收入 万元 26600.00
2 年均销售收入 万元 18620.00
3 年平均利润总额 万元 9043.92
4 年均净利润 万元 6782.94
5 年销售税金及附加 万元 90.92
6 年均增值税 万元 909.23
7 年均所得税 万元 2260.98
8 年上缴利税总额 万元 3261.13
9 项目定员 人 350
10 建设期 年 2
三 主要评价指标
1 项目投资利润率 % 17.84%
2 项目投资利税率 % 19.81%
3 税后财务内部收益率 % 11.02%
4 税前财务内部收益率 % 14.87%
5 税后财务净现值(ic=6%) 万元 18,721.38
6 税前财务净现值(ic=6%) 万元 34,676.99
7 投资回收期(税后)含建设期 年 7.92
8 投资回收期(税前)含建设期 年 6.82
9 盈亏平衡点 % 32.80%


第二章 项目背景及必要性分析
2.1项目提出背景
全民健身关系人民群众身体健康和生活幸福，是综合国力和社会文明进步的重要标志，是社会主义精神文明建设的重要内容，是全面建设小康社会的重要组成部分。《全民健身条例》中指出：县级以上地方人民应当将全民健身事业纳入本级国民经济和社会发展规划，有计划地建设公共体育设施，加大对农村地区和城市社区等基层公共体育设施建设的投入，促进全民健身事业均衡协调发展。国家支持、鼓励、推动与人民群众生活水平相适应的体育消费以及体育产业的发展。国家推动基层文化体育组织建设，鼓励体育类社会团体、体育类民办非企业单位等群众性体育组织开展全民健身活动。公共体育设施的规划、建设应当与当地经济发展水平相适应，方便群众就近参加健身活动；农村地区公共体育设施的规划、建设还应当考虑农村生产劳动和文化生活习惯。
“十三五”时期，国家要进一步提高体育公共服务水平，不断丰富体育公共服务实现方式，面向社会、服务群众，合理规划和布局体育场馆设施，加强建设和管理，提高体育场馆设施的综合利用率和运营能力。多渠道投资兴建体育设施，加强中小型体育场馆和体育服务设施建设，满足群众体育休闲需求。结合体育赛事、健身休闲、体育旅游等业态的发展，进一步拓展和完善体育场馆、体育休闲设施资源的开发模式。
近年来，山西体育产业得到较快发展。《山西省“十三五”体育事业发展规划》结合山西的实际情况，全面部署了“十三五”时期山西体育工作的奋斗目标和实施路径，力求在全民健身、竞技体育、体育产业、体育文化建设等主要方面取得新的突破。《规划》提出，群众体育工作到2020年，经常参加锻炼的人数要达到1100万，全民健身基本公共服务覆盖各类人群，群众体育事业达到新水平。建设城市社区15分钟健身圈，县城社区10分钟健身圈，市县区全民健身活动中心覆盖率超过70%，城市街道、社区和乡镇室外健身设施建设比例超过80%。提出，到2025年，山东省体育产业总规模超过6000亿，基本建立起布局合理、优势的体育产业体系。实现人均体育场地面积达到2.2平方米，新建社区和乡镇、行政村公共体育设施覆盖率达到，经常参加体育锻炼的人数占全省总人口的40%以。
新的形势和新的任务，对太原市体育休闲设施配套建设提出了新的更高要求。随着太原市经济的快速发展以及打造“太原、晋中体育产业基地”目标的推进，对于高标准的体育健身设施的需求也将日益增加。因此，为完善及提升太原市体育健身设施配套能力及水平，决定实施本次龙城健身俱乐部建设项目，以提升太原市体育健身设施配套能力，满足人们体育健身需求，促进太原市建设，提升人民幸福度，推动太原市经济建设和谐发展。
2.2项目建设必要性分析
2.2.1顺应当前体育健身运动事业快速发展的需要
体育是我们每一个人都想要的活跃健康的生活方式。体育产业是运营和构建活跃健康生活方式的生产经营活动。当前，人们的需求从初的衣、食、住、行、用已逐步转变为安、康、教、娱、游。
现在人们更注重生命质量、生活质量，文化消费、健康消费、娱乐消费正在大幅增加。发展以体育休闲产业是大智慧、市场潜力较大。
本次龙城健身俱乐部建设项目正是顺应了当前体育健身运动事业的快速发展，将为其快速发展搭建平台，为其可持续发展注入新的活力。
2.2.2为全民健身运动提供更好的体育健身设施的需要
为此国家在《全民健身计划纲要》中提出要把体育场地设施建设纳入城乡建设规划，落实国家关于城市公共体育设施用地定额和学校体育场地设施的规定。任何单位和个人不得侵占体育场地设施或挪作它用。各种国有体育场地设施都要向社会开放，加强管理，提高使用效率，并且为老年人、儿童和残疾人参加体育健身活动提供便利条件。同时，越来越多的体育健身中心、休闲场所的建立，更是为群众提供了休闲锻炼的场所。
本项目建成后，可较好地满足太原市民对于高标准\规模化的体育健身场馆需求，为推进体育健身锻炼、带动全民健身活动的开展起到积极作用
2.2.3推动山西省大力发展群众体育计划进展的需要
《山西省“十三五”体育事业发展规划》提出，群众体育工作到2020年，经常参加锻炼的人数要达到1100万，全民健身基本公共服务覆盖各类人群，群众体育事业达到新水平。建设城市社区15分钟健身圈，县城社区10分钟健身圈，市县区全民健身活动中心覆盖率超过70%，城市街道、社区和乡镇室外健身设施建设比例超过80%。
因此，项目正是积极响应了山西省大力发展群众体育计划，项目健身俱乐部的实施将打造高标准的体育健身场馆，推动这一计划的快速进展，促进山西体育事业的和谐发展。
2.2.4满足太原市体育健身场馆需求的需要
体育是社会发展和人类文明进步的标志之一，体育事业发展水平是一个国家综合国力和社会文明程度的重要体现。在现代化建设进程中，体育伴随着经济、社会的发展而发展，经济越发展，社会越进步，人们强身健体的意识越强烈，体育的地位越重要，作用越显著。体育作为一种群众广泛参与的社会活动，不仅可以增强人民体质，也有助于培养人们勇敢顽强的性格、自我的品质、迎接挑战的意志和承担风险的能力，有助于培养人们的竞争意识、协作精神和公平观念。
体育是促进友谊，增强团结的重要手段，通过体育活动，能够扩大人们的情感交流，增进人与人之间的相互了解，改进人际关系，建立健康、合理的生活方式，创建文明和谐的社会环境。高水平、高标准的体育出那场馆对丰富人们的精神文化生活，弘扬集体主义、爱国主义精神，增强国家和民族的向心力、凝聚力，都有着不可缺少的作用。本次实施项目为建成后，可有效满足太原市民体育健身休闲需求，推动太原体育健康事业的快速健康发展。
2.2.5增加当地就业带动产业链发展的需要
本项目除少数管理人员由项目公司解决外，新增员工均由当地招工解决，本次项目建成后，将为当地提供大量的就业机会，吸收下岗职工与闲置人口再就业，可促进当地经济和谐发展；此外，本项目的实施可带动当地体育相关产业链的快速发展，项目建成投入运营后，可为当地贡献强大的税收财政支持，相应促进当地体育、健身、休闲、制造、物流、运输等行业的经济增长。为提高中国综合国力产生而深远影响，对于搞活国民经济、增加国民收入、提高国民生活水平都有着非常重要的意义。
2.2.6带动当地经济快速发展的需要
本项目正式运营后，年均销售收入可达18620.00万元，年均利润总额为9043.92万元，年可上缴所得税2260.98万元，年可上缴增值税909.23万元，年可上缴城建费及附加90.92万元。项目的实施每年可为当地增加3261.13万元税金，可有效促进当地经济发展进程。
2.3项目建设可行性分析
2.3.1政策可行性
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